公司财务管理制度
为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度:
一、加强原始凭*管理,根据审核无误的原始凭*编制记帐凭*。如:填制凭*的日期、凭*编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭*张数、填制凭*人员,复核人员、主管人员签名或盖章。
二、收款和付款记帐凭*由出纳人员签名或盖章。
三、做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法*、真实*、手续完整*和资料的准确*。
四、编制会计凭*、报表时应经专人复核,重大事项应由公司所有负责人复核。
五、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数据与库存实物、货*资金、往来单位或个人等进行相互核对,保*帐*相符、帐实相符、帐表相符。
六、建立会计档案,包括对会计凭*、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案,妥善保管。
七、根据本公司实际需要,合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行。
八、严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额,并与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因。公司主管对库存现金进行定期或不定期检查,以保*现金的安全和完
整。
九、加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄,银行帐户印签实行分管、并用制,不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
十、对应收帐款,每月末做一次帐龄和清收情况的分析,并报有关领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。
十一、营业收入要按照规定列入相关的收入专案,不得截留到帐外或作其他处理。
十二、公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出,按规定计入成本费用。
十三、加强对费用的总额控制,严格制定各项费用的开支标准和审批许可权,财务人员应认真审核有关支出凭*,未经领导签字或审批手续不全的,不予报销,对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。十四、企业对存放的各项产品必须进行定期或不定期的清查盘点。发现财产物资的盘盈、盘亏、毁损、报废等要及时进行处理,确保财产物资账实相符和资金完整。
湛*天坤贸易有限公司财务管理制度 第一条 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。第二条 公司财务部门的职能是:(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。(二)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的...
一、考勤管理1、公司办公室人员上班时间不得迟到、早退和不请假离开工作岗位,不得出现旷工现象(包括开会、业余时间学习、公司安排其他活动等)及擅自离岗。每迟到、早退一次按C类扣罚标准进行扣罚(A、B、C、D类扣罚标准见本守则第十七条,下同),超...
xxxxxx 商贸有限公司管 理 制 度xx 商贸有限公司地址:xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx联系电话: xxxxxxxxx总1。 目的:则为促进本部门的良好运作与管理,规范员工的行为,使本公司之发 展有制度上的保*,特制订本管...
[篇一:商贸公司规章制度]第一节职业准则一、基本原则1、公司倡导正大光明、诚实敬业的职业道德,要求全体员工自觉遵守国家政策法规和公司规章制度。2、员工的一切职务行为,必须以公司利益为重,对社会负责。不做有损公司形象或名誉的事。3、公司提倡简...
全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业爱岗,不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理...